自念“紧箍咒” 管好钱袋子 ——省财政厅建立特色内控机制有效落实主体责任

　　内部控制是财政管理现代化的重要手段，也是全面从严治党主体责任落实的有力抓手，更是防控廉政风险的有效措施。

　　2015年，省财政厅党组着眼实际，建立实施内部控制长效运行机制，将财政内控机制与党风廉政建设监督员制度紧密结合，通过自念“紧箍咒”，外部强化监督约束的方法，有效推动了全面从严治党主体责任的落实。

　　 从源头上拧紧预防和治理腐败的“总阀门”

　　为了最大限度地限制自由裁量权，省财政厅党组结合财政工作特点，研究制定了“1+7”内部控制制度，即一项基本制度为内控制度的总体控制和目标要求，从法律风险、政策制定风险、预算编制风险、预算执行风险、机关运转风险、信息系统管理风险、岗位利益冲突风险7个分项制度方面进行有效控制，着力解决因相关规章制度和工作机制不完善、执行不到位和预算安排依据不充分，导致预算不科学、不准确、不细化等问题。

　　同时，他们通过采取切块下达、预拨分配等方式，集中财力办大事，整合省级惠农资金440亿元，统筹用于支持省委省政府重大决策的落实，大力支持精准扶贫，拨付下达“1+17”精准扶贫资金335亿元，充分发挥财政资金杠杆作用，有效防止了“关系钱、人情钱”的诱因，改变了财政资金天女散花、难以监管的现状。

　　 明确责任方 细化业务流程

　　财政业务专业性强，权力运行环节廉政风险点分布广，日常监督很难全面、准确地延伸到每个岗位环节。内部控制机制的建立和实施可以帮助解决这一难题。省财政厅在各项财政资金分配过程中明确监督审核岗的责任风险，提高了预算的执行力。数据显示，2015年支出进度明显好于往年，全省一般公共预算收入743.9亿元，一般公共预算支出2964.6亿元，其中，全年用于教育、社保等民生支出2361.7亿元，增长22.4%，占支出总额的79.7%。

　　操作规程特别明确了厅领导和各处室一把手的责任，并对主要业务流程的责任细化到每个具体环节，并将省财政厅的每项业务流程都归纳出主要控制环节，梳理出存在的重大和一般风险，明确责任方，提出切实可行的防控措施，配以流程图，保证了操作规程的实用性和可操作性。

　　 资金跟着项目走 监督跟着资金走

　　作为省财政厅内设专职监督检查机构的监督局，既负责内控制度的实施，又负责内控制度执行的监督。2015年以推进全省政府部门预决算公开为切入点，监督局组织对2014年度全省政府及部门决算和2015年度政府及部门预算公开情况进行了专项检查，对预算公开中存在的问题提出具体整改建议。通过整改，切实细化了公开内容、扩大了公开范围、规范了公开程序，增强了预决算信息公开的广度与深度。

　　派驻纪检监察机构则从增强外部监督力量这一角度出发，不仅仅把监督覆盖在工作时间范围内，更加强了“八小时外”的监督，加之财政信息化监控平台数据对外开放，使财政资金从预算安排、资金拨付和预算执行的整个过程，都置身于财政监督和各类审计监督之中，使权力在阳光下运行。2015年，我省在全国省级财政透明度排名中列第11位。

　　2015年，按照权责一致的原则，省财政厅将全厅各处室10大类951项重点工作任务分解到人，实行挂牌督办，办结销号制。对工作落实不到位的处室进行通报和约谈问责，全年共问责6件，有针对性地对53名处室(单位)主要负责人逐一进行个别约谈，对152名处级干部进行集体约谈。

　　“财政是国家治理的基础和重要支柱，在当前深化财政体制改革的大背景下，财政部门要想为人民管好‘钱袋子’，就需要探索一项长效机制做保障。目前，全厅已经形成了‘要我内控’变为‘我要内控’的良好内控氛围。”省财政厅党组书记、厅长张勤和如是说。（记者沈丽莉 实习生刘云霞）