甘肃破获近年来首起骗税大案 涉案金额达12.7亿
原标题：甘肃破获近年来首起骗税大案
“借货出口、配单配票”骗取出口退税，涉案金额达12.7亿
制图\武亚新
中国兰州网5月26日消息 “通过以供货企业部分生产经营为掩护,采取‘借货出口、配单配票’的作案手法骗取出口退税，是典型的虚开骗税案件……”5月17日，国家税务总局网站上曝光5起骗取出口退税案件，甘肃“7·08”重大涉嫌虚开骗税案名列其中。兰州晨报记者了解到，“7·08”专案是我省2015年破获的涉嫌骗税重点案件，该案是近年来甘肃查办的第一起骗税大案，也是西部地区查处的重大虚开骗税案件之一，涉案金额达到12.71亿元，涉案退税额达1.05亿元，涉嫌虚开增值税专用发票价税合计2亿多元，涉嫌骗取进出口财政补贴资金800余万元，主要犯罪嫌疑人林某已被检察机关批捕。
大量开具发票露出马脚
2015年初，在接到国家税务总局下发的打击骗税重点检查对象名单后，兰州市国税局稽查局发现，除华钰某有限公司等4户外贸公司外，还包括甘肃西域某有限公司1户供货企业，均由来自浙江桐庐的公司法定代表人林某一人控制，涉案生产企业生产能力有限，却向4户外贸企业大量开具增值税专用发票，票面货物均为服装类退税敏感商品，虚开和骗税嫌疑较大。经过周密细致的查前分析，甘肃省国税、公安和海关部门于7月8日召开联席工作会议，决定成立“7·08”专案组，由三部门直接对5户涉案企业并案查处。在初步确定涉案生产企业有接受虚开发票嫌疑后，7月27日，由国税和公安联合行动，对嫌疑人林某进行抓捕并执行刑事拘留，其他涉案人员统一带回讯问，现场查获U盾39个，企业印章20余枚，涉案资料近十箱。通过对查扣的电脑等涉案工具进行资料比对和筛查，专案组掌握了企业虚开发票数据。
辗转千里搜集证据
8月17日，专案组成员抵达上海核查，从备案提单签署单位寻找线索。随后，专案组又赴宁波核查了13家企业160份提单，取得了大量证据。随着证据不断丰富，9月2日，兰州市城关区人民检察院正式批准逮捕犯罪嫌疑人林某。9月14日，专案组再次奔赴深圳核查证据，为进一步落实真实货主情况，专案组还对8家订舱公司进行了延伸外调，获取了相关证据。在21天时间里，专案组实地外调64家船务公司、船代公司和货代公司，对453份提单进行了真伪核实，除一份提单暂未发现疑点外，其余452份提单均为伪造或虚假。专案组对外调取得的证据资料逐份注明提单伪造和虚假的具体方式，将核查单位名称、纸质提单托运人、真实提单托运人、订舱公司名称等内容一一补充完善，并与专用发票进项信息进行一一对应，与退税基础数据逐项进行关联，不同证据相互印证，纸质资料与上千兆电子案卷形成了完整的骗税证据链。
甘肃第一骗税大案成功告破
该案目前已侦结完毕。经查明，涉案外贸企业以大肆接受虚开增值税专用发票、购买报关单证、伪造海运提单的方式骗取出口退税6535.93万元，不予退税1666.37万元；涉案生产企业对外虚开增值税专用发票1884份，金额17394.88万元，税额2957.13万元，全部虚开给涉案外贸企业。且5户企业均存在接受虚开专用发票的犯罪事实。公安机关已将该案移送检察机关审查起诉。
该案犯罪链条长，涉及企业多，作案手法隐蔽，涉案企业除外贸公司外，生产性企业也成为骗税主体，是典型的虚开骗税案件。（记者 王钊）